Una declaración jurada de patrimonio pequeño en Nueva York permite a los herederos o cónyuge sobreviviente recopilar los activos de una persona fallecida sin sucesión completa si el patrimonio tiene $50,000 o menos en propiedad personal, sin contar bienes raíces, a través de administración voluntaria. Nueva York requiere una espera de 30 días para la declaración jurada SCPA 1310. Un cónyuge sobreviviente o distributario típicamente la firma.
Puntos Clave
- Nueva York permite un proceso simplificado de patrimonio pequeño para patrimonios de $50,000 o menos en propiedad personal (sin contar bienes raíces) para administración voluntaria.
- Una declaración jurada más limitada bajo SCPA 1310 también permite a un cónyuge sobreviviente recolectar hasta $30,000 inmediatamente, y otros parientes cercanos hasta $15,000 después de una espera de 30 días.
- Generalmente debe esperar 30 días para la declaración jurada de parientes SCPA 1310; no hay espera estatutaria fija para la administración voluntaria en sí, aunque el Tribunal Sustituto debe procesar la presentación después de la muerte antes de presentar.
- El proceso de patrimonio pequeño de Nueva York abarca solo propiedad personal; los bienes raíces mantenidos únicamente a nombre del difunto no califican y necesitan un procedimiento separado.
¿Quién Califica para una Declaración Jurada de Patrimonio Pequeño en Nueva York?
Nueva York limita este proceso a patrimonios valuados en $50,000 o menos en propiedad personal (sin contar bienes raíces) para administración voluntaria, bajo SCPA 1310 (declaración jurada de cónyuge y pariente). Una declaración jurada más limitada bajo SCPA 1310 también permite a un cónyuge sobreviviente recolectar hasta $30,000 inmediatamente, y otros parientes cercanos hasta $15,000 después de una espera de 30 días.
Típicamente un cónyuge sobreviviente, distributario, o albacea nombrado de un testamento no presentado. Cualquiera que use la declaración jurada está jurando, bajo pena de perjurio, la veracidad del valor del patrimonio y quién tiene derecho a la propiedad. Una declaración falsa en la declaración jurada puede crear responsabilidad personal para la persona que la firmó.
¿Qué Activos Abarca la Declaración Jurada?
El proceso de patrimonio pequeño de Nueva York abarca solo propiedad personal; los bienes raíces mantenidos únicamente a nombre del difunto no califican y necesitan un procedimiento separado, consistente con SCPA Artículo 13 (administración voluntaria). Los activos que ya pasan fuera de la sucesión, como cuentas con un beneficiario nombrado, designaciones pagaderas al fallecer, propiedad mantenida conjuntamente con derechos de supervivencia, y beneficios de seguro de vida, no son parte del cálculo y no necesitan este proceso en absoluto.
Las deudas del difunto no desaparecen porque un patrimonio califique como pequeño. Cualquiera que recolecte activos bajo una declaración jurada de patrimonio pequeño aún puede ser responsable de pagar las deudas válidas del difunto con esos activos, hasta el valor recibido.
¿Cuánto Tiempo Debe Esperar y Dónde Presenta?
Nueva York requiere 30 días para la declaración jurada de parientes SCPA 1310; no hay espera estatutaria fija para la administración voluntaria en sí, aunque el Tribunal Sustituto debe procesar la presentación antes de que la declaración jurada pueda ser presentada. Durante esa ventana, las personas con derecho a la propiedad deben confirmar que nadie más ha abierto un caso de sucesión formal, ya que una administración pendiente o completada generalmente bloquea el uso del proceso de patrimonio pequeño.
La declaración jurada usualmente se presenta directamente a la institución que mantiene el activo, como un banco, casa de bolsa, o el registrador del condado para bienes raíces, en lugar de presentarse como una demanda. Algunos estados la dirigen a través del tribunal de sucesión en su lugar. De cualquier manera, mantenga copias certificadas del certificado de defunción a mano, ya que la mayoría de los tenedores requieren uno con la declaración jurada.
¿Cuándo Aún Se Requiere Sucesión Completa en Nueva York?
Si el patrimonio excede el umbral de Nueva York, incluye activos que el proceso de patrimonio pequeño no abarca, o los herederos no pueden ponerse de acuerdo sobre quién tiene derecho a qué, un caso de sucesión formal o sumario se vuelve necesario. Una impugnación de testamento, un reclamo de acreedor no resuelto, o un distributario faltante también puede empujar un patrimonio modesto hacia la administración completa incluso si el valor en dólares solo hubiera calificado.
Si ya ha pasado por este proceso para un padre o pariente, sabe cuánta espera, papeleo y fricción familiar incluso un patrimonio "pequeño" puede crear cuando no hay un fideicomiso en vida en su lugar. Un fideicomiso en vida revocable le permite retitular activos durante su vida para que pasen directamente a sus beneficiarios a su muerte, sin una presentación de sucesión de ningún tipo, independientemente del valor.
Si prefiere que sus propios herederos nunca tengan que presentar una declaración jurada o abrir un caso de sucesión en absoluto, un fideicomiso en vida apropiadamente financiado mueve sus activos fuera del sistema de sucesión mientras usted aún está vivo para configurarlo correctamente.
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Planifique con Anticipación para que su Familia Omita este Proceso
Una declaración jurada de patrimonio pequeño es un alivio cuando usted es quien está liquidando el patrimonio de otra persona. No es un sustituto para planificar el suyo propio. Los residentes de Nueva York que quieren que su propio patrimonio evite completamente la sucesión, sin importar su tamaño, típicamente financian un fideicomiso en vida revocable mientras están vivos y capaces de retitular activos correctamente. Vea cómo funciona un plan basado en fideicomiso antes de decidir qué enfoque se adapta a su familia.
Preguntas Frecuentes
¿Puedo usar una declaración jurada de patrimonio pequeño si el difunto poseía una casa?
Depende de lo que cubra la declaración jurada en Nueva York. El proceso de patrimonio pequeño de Nueva York abarca solo propiedad personal; los bienes raíces mantenidos únicamente a nombre del difunto no califican y necesitan un procedimiento separado. Si los bienes raíces no están cubiertos, puede necesitar un procedimiento de sucesión separado para ese activo.
¿Cuánto tiempo tengo que esperar después de la muerte para presentar?
Nueva York generalmente requiere 30 días para la declaración jurada de parientes SCPA 1310; no hay espera estatutaria fija para la administración voluntaria en sí, aunque el Tribunal Sustituto debe procesar la presentación antes de que pueda usar este proceso. Presentar demasiado temprano puede causar que una institución o el tribunal rechace la declaración jurada.
¿Todos los herederos tienen que estar de acuerdo en usar la declaración jurada?
La mayoría de los estados, incluyendo Nueva York, requieren las firmas de todos los distributarios o herederos con derecho a la propiedad, o requieren notificación a ellos antes de que la transferencia sea final. El desacuerdo entre herederos es una de las razones más comunes por las que un caso de patrimonio pequeño se convierte en sucesión completa.
¿Qué pasa si el patrimonio vale más que el umbral?
Si el patrimonio excede el umbral de Nueva York, o incluye activos que el proceso de patrimonio pequeño no abarca, el patrimonio típicamente necesita una administración de sucesión formal o sumaria en su lugar.
¿Una declaración jurada de patrimonio pequeño evita la sucesión para patrimonios futuros?
No. Solo simplifica el manejo de un patrimonio después de que ya ha ocurrido una muerte. Si quiere mantener su propio patrimonio fuera del tribunal de sucesión por completo, un fideicomiso en vida es la herramienta construida para eso.
