Nueva Jersey derogó su impuesto estatal sobre el patrimonio para las muertes el 1 de enero de 2018 o después, pero aún cobra un impuesto sobre herencias que depende completamente de qué tan estrechamente esté relacionado un beneficiario con el fallecido. Un testamento válido de Nueva Jersey debe estar firmado por el testador y por dos testigos.
Debido a que el impuesto sobre herencias de Nueva Jersey trata a un cónyuge muy diferente de un amigo o pareja no casada, a quién nombres como beneficiario importa tanto como cuánto dejes. Un plan completo de Nueva Jersey usualmente incluye un testamento, un poder notarial duradero y directivas de atención médica. El generador de testamentos en línea de FastWill puede ayudarte a reflexionar sobre cómo se aplica el impuesto sobre herencias de Nueva Jersey a tus beneficiarios específicos.
¿Tiene Nueva Jersey un Impuesto sobre el Patrimonio o un Impuesto sobre Herencias?
Nueva Jersey derogó su impuesto sobre el patrimonio efectivo el 1 de enero de 2018, por lo que el impuesto estatal sobre el patrimonio ya no se aplica aquí. Nueva Jersey sí sigue cobrando un impuesto sobre herencias, organizado en clases de beneficiarios: Los beneficiarios de Clase A (cónyuges, parejas de unión civil, hijos, hijastros, nietos y padres) no pagan nada, mientras que los beneficiarios de Clase C (hermanos y cuñados) y los beneficiarios de Clase D (sobrinos, sobrinas, amigos y parejas no casadas) pagan tasas que pueden ir de aproximadamente 11 a 16 por ciento, generalmente comenzando después de una exención modesta para Clase C y desde cerca del primer dólar para Clase D. El impuesto federal sobre el patrimonio es independiente y solo se aplica por encima de $15 millones por persona en 2026. Confirma las tasas actuales del impuesto sobre herencias de Nueva Jersey y las exenciones con la División de Tributación estatal antes de confiar en cifras específicas.
Cómo Hacer un Testamento Válido en Nueva Jersey
Bajo N.J.S.A. 3B:3-2, un testamento debe estar firmado por el testador y por al menos dos testigos, cada uno de los cuales firma dentro de un tiempo razonable después de presenciar la firma o el reconocimiento del testador del testamento. Un testamento de Nueva Jersey debería identificar claramente al testador, nombrar un albacea, delinear cómo se distribuyen los bienes y designar tutores para cualquier menor de edad.
- Tener 18 años o más y estar en pleno uso de facultades mentales
- Poner el testamento por escrito y firmarlo tú mismo
- Hacer que dos testigos firmen dentro de un tiempo razonable de presenciar tu firma
- Nombrar un albacea y un tutor para menores de edad
Qué Pasa si Mueres Sin un Testamento en Nueva Jersey
Sin un testamento válido, la ley de intestado de Nueva Jersey decide quién hereda, y el impuesto sobre herencias del estado aún se aplica a lo que cada beneficiario recibe, basado en la relación de esa persona con el fallecido. Los albaceas deben presentar el testamento en el Tribunal de Sucesiones, obtener cartas testamentarias, notificar a los herederos, inventariar y tasar los bienes, y liquidar tanto las deudas como cualquier impuesto sobre herencias antes de distribuir lo que quede.
Fideicomisos y Sucesión en Nueva Jersey
La sucesión de Nueva Jersey requiere atención cuidadosa tanto a la declaración del impuesto sobre herencias como a los pasos usuales de administración del patrimonio, lo que hace que la orientación profesional sea especialmente valiosa aquí en comparación con estados que no tienen impuesto sobre herencias en absoluto. Un fideicomiso en vida revocable puede simplificar la administración y mantener el plan privado, pero generalmente no evita el impuesto sobre herencias de Nueva Jersey, ya que el impuesto sigue la relación del beneficiario con el fallecido en lugar del mecanismo usado para transferir el bien.
Debido a que la clase de impuesto sobre herencias de cada beneficiario importa mucho en Nueva Jersey, vale la pena revisar tu lista completa de beneficiarios con un abogado en lugar de asumir que un testamento o fideicomiso solo resuelve la cuestión fiscal. Nuestra guía sobre la diferencia entre un testamento y un fideicomiso cubre las compensaciones básicas.
Poderes Notariales y Decisiones de Atención Médica
Un Poder Notarial Financiero en Nueva Jersey permite que un agente de confianza maneje cuentas bancarias e inversiones, pague facturas, presente impuestos y maneje transacciones inmobiliarias o comerciales si quedas incapacitado. Un Testamento en Vida y un Representante de Atención Médica (un poder notarial para atención médica) trabajan juntos para registrar tus preferencias de tratamiento y nombrar a alguien para tomar decisiones médicas en tu nombre.
Si te has mudado a o desde Nueva Jersey, ve nuestra guía sobre actualizar tu testamento, fideicomiso y poder notarial después de una mudanza, ya que la exposición al impuesto sobre herencias depende de tu estado de residencia y puede cambiar significativamente.
Preguntas Frecuentes
¿Nueva Jersey todavía tiene un impuesto sobre el patrimonio?
No. Nueva Jersey derogó su impuesto estatal sobre el patrimonio para las muertes el 1 de enero de 2018 o después.
¿Nueva Jersey tiene un impuesto sobre herencias?
Sí. Nueva Jersey cobra un impuesto sobre herencias basado en la relación del beneficiario con el fallecido, con cónyuges, hijos y padres completamente exentos y parientes más distantes o beneficiarios no relacionados gravados a tasas más altas.
¿Debo impuesto sobre herencias de Nueva Jersey si heredo de mi padre?
Generalmente no. Los hijos son beneficiarios de Clase A en Nueva Jersey y no pagan impuesto sobre herencias.
¿Un fideicomiso evita el impuesto sobre herencias de Nueva Jersey?
Generalmente no. El impuesto sobre herencias de Nueva Jersey sigue la relación del beneficiario con el fallecido en lugar del método de transferencia, por lo que un fideicomiso no es principalmente una forma de evitarlo.
¿Cuántos testigos necesita un testamento de Nueva Jersey?
Dos testigos deben firmar dentro de un tiempo razonable de presenciar la firma o reconocimiento del testador para que el testamento sea válido.
La estructura del impuesto sobre herencias de Nueva Jersey hace que la planificación de beneficiarios sea especialmente importante aquí, aunque el impuesto estatal sobre el patrimonio haya desaparecido. Ve los planes y precios de FastWill para comenzar.
