Una declaración jurada de patrimonio pequeño en Pensilvania permite a los herederos o cónyuge sobreviviente recoger los bienes de una persona fallecida sin sucesión completa si el patrimonio bruto no excede $50,000, sin contar bienes raíces y ciertos bienes relacionados con el funeral. No hay una espera estatutaria fija, aunque el Tribunal de Huérfanos establece su propio calendario. Cualquier heredero o beneficiario típicamente la firma.
Puntos Clave
- Pensilvania permite un proceso simplificado de patrimonio pequeño para patrimonios con un valor bruto que no exceda $50,000, sin contar bienes raíces y ciertos bienes relacionados con el funeral.
- Pensilvania llama a esto una petición en lugar de una declaración jurada sin cita.
- Generalmente debes esperar ningún período de espera estatutaria fija, pero el Tribunal de Huérfanos establece su propio horario de notificación y audiencia después de la muerte antes de presentar.
- Este proceso generalmente excluye bienes raíces del cálculo del límite de $50,000, aunque el tribunal aún puede dirigir la distribución de bienes del patrimonio incluyendo algunos ingresos de bienes raíces como parte de la petición.
¿Quién Califica para una Declaración Jurada de Patrimonio Pequeño en Pensilvania?
Pensilvania limita este proceso a patrimonios valorados en o bajo un valor bruto que no exceda $50,000, sin contar bienes raíces y ciertos bienes relacionados con el funeral, bajo 20 Pa.C.S. sección 3102. Pensilvania llama a esto una petición en lugar de una declaración jurada sin cita.
Típicamente cualquier parte interesada, típicamente un heredero, beneficiario, o la persona que pagó los costos del funeral. Cualquier persona que use la declaración jurada está jurando, bajo pena de perjurio, la exactitud del valor del patrimonio y quién tiene derecho a la propiedad. Una declaración falsa en la declaración jurada puede crear responsabilidad personal para la persona que la firmó.
¿Qué Bienes Alcanza la Declaración Jurada?
Este proceso generalmente excluye bienes raíces del cálculo del límite de $50,000, aunque el tribunal aún puede dirigir la distribución de bienes del patrimonio incluyendo algunos ingresos de bienes raíces como parte de la petición, consistente con Regla 5.50 del Tribunal de Huérfanos de Pensilvania. Los bienes que ya pasan fuera de la sucesión, como cuentas con un beneficiario nombrado, designaciones pagaderas al fallecer, propiedad conjunta con derechos de supervivencia, y ganancias de seguro de vida, no son parte del cálculo y no necesitan este proceso en absoluto.
Las deudas del difunto no desaparecen porque un patrimonio califique como pequeño. Cualquier persona que recoja bienes bajo una declaración jurada de patrimonio pequeño aún puede ser responsable de pagar las deudas válidas del difunto de esos bienes, hasta el valor recibido.
¿Cuánto Tiempo Tienes que Esperar y Dónde Presentas?
Pensilvania no requiere un período de espera estatutaria fija, pero el Tribunal de Huérfanos establece su propio horario de notificación y audiencia antes de que la declaración jurada pueda ser presentada. Durante esa ventana, las personas con derecho a la propiedad deben confirmar que nadie más ha abierto un caso de sucesión formal, ya que una administración pendiente o completada generalmente bloquea el uso del proceso de patrimonio pequeño.
La declaración jurada generalmente se presenta directamente a la institución que tiene el bien, como un banco, corretaje, o el registrador del condado para bienes raíces, en lugar de presentarse como una demanda. Algunos estados la enrutan a través del tribunal de sucesión en su lugar. De cualquier manera, mantén copias certificadas del certificado de defunción a mano, ya que la mayoría de los tenedores requieren una con la declaración jurada.
¿Cuándo se Requiere Aún Sucesión Completa en Pensilvania?
Si el patrimonio excede el umbral de Pensilvania, incluye bienes que el proceso de patrimonio pequeño no alcanza, o los herederos no pueden ponerse de acuerdo sobre quién tiene derecho a qué, un caso de sucesión formal o sumario se vuelve necesario. Una impugnación de testamento, una reclamación no resuelta de acreedor, o un distribuidor faltante también puede empujar un patrimonio modesto a administración completa incluso si el valor en dólares solo habría calificado.
Si ya has pasado por este proceso para un padre o pariente, sabes cuánta espera, papeleo y fricción familiar incluso un patrimonio "pequeño" puede crear cuando no hay un fideicomiso en vida en su lugar. Un fideicomiso en vida revocable te permite re-titular bienes durante tu vida para que pasen directamente a tus beneficiarios a tu muerte, sin una presentación de sucesión de ningún tipo, independientemente del valor.
Si prefieres que tus propios herederos nunca tengan que presentar una declaración jurada o abrir un caso de sucesión en absoluto, un fideicomiso en vida apropiadamente financiado mueve tus bienes fuera del sistema de sucesión mientras aún estés vivo para configurarlo correctamente.
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Planifica con Anticipación para que tu Familia Evite este Proceso
Una declaración jurada de patrimonio pequeño es un alivio cuando eres el que está liquidando el patrimonio de alguien más. No es un sustituto para planificar el tuyo propio. Los residentes de Pensilvania que quieren que su propio patrimonio evite la sucesión completamente, sin importar su tamaño, típicamente financian un fideicomiso en vida revocable mientras están vivos y pueden re-titular bienes correctamente. Ve cómo funciona un plan basado en fideicomiso antes de decidir qué enfoque se ajusta a tu familia.
Preguntas Frecuentes
¿Puedo usar una declaración jurada de patrimonio pequeño si el difunto era dueño de una casa?
Depende de lo que cubra la declaración jurada en Pensilvania. Este proceso generalmente excluye bienes raíces del cálculo del límite de $50,000, aunque el tribunal aún puede dirigir la distribución de bienes del patrimonio incluyendo algunos ingresos de bienes raíces como parte de la petición. Si los bienes raíces no están cubiertos, puedes necesitar un procedimiento de sucesión separado para ese bien.
¿Cuánto tiempo tengo que esperar después de la muerte para presentar?
Pensilvania generalmente no requiere un período de espera estatutaria fija, pero el Tribunal de Huérfanos establece su propio horario de notificación y audiencia antes de que puedas usar este proceso. Presentar demasiado temprano puede causar que una institución o el tribunal rechace la declaración jurada.
¿Todos los herederos tienen que estar de acuerdo en usar la declaración jurada?
La mayoría de los estados, incluyendo Pensilvania, requieren las firmas de todos los distributarios o herederos con derecho a la propiedad, o requieren notificación a ellos antes de que la transferencia se vuelva final. El desacuerdo entre herederos es una de las razones más comunes por las que un caso de patrimonio pequeño se convierte en sucesión completa.
¿Qué pasa si el patrimonio vale más que el umbral?
Si el patrimonio excede el umbral de Pensilvania, o incluye bienes que el proceso de patrimonio pequeño no alcanza, el patrimonio típicamente necesita una administración de sucesión formal o sumaria en su lugar.
¿Una declaración jurada de patrimonio pequeño evita la sucesión para patrimonios futuros?
No. Solo simplifica el manejo de un patrimonio después de que ya ha ocurrido una muerte. Si quieres mantener tu propio patrimonio completamente fuera del tribunal de sucesión, un fideicomiso en vida es la herramienta construida para eso.
