Un fiduciario administra la propiedad del fideicomiso para el beneficio de los beneficiarios, no para sí mismo, y debe cumplir deberes fiduciarios que incluyen lealtad, administración prudente, imparcialidad entre beneficiarios y mantener registros precisos. Estos deberes aplican ya sea que el fiduciario sea un miembro de la familia, un amigo o un profesional.
Puntos Clave
- La obligación principal de un fiduciario es actuar en interés de los beneficiarios, no en el suyo propio.
- Los deberes incluyen invertir prudentemente, imparcialidad entre múltiples beneficiarios y mantener registros precisos.
- Un fiduciario puede ser responsable personalmente por incumplir estos deberes.
- Servir como fiduciario es un trabajo real con responsabilidades reales, no solo un título.
¿Qué Está Legalmente Obligado a Hacer un Fiduciario?
Un fiduciario tiene el título legal de la propiedad del fideicomiso y la administra según los términos del documento del fideicomiso y los deberes fiduciarios impuestos por la ley. La descripción general del Instituto de Información Legal de Cornell sobre los deberes fiduciarios de los fiduciarios describe estas obligaciones como algunas de las más estrictas impuestas por la ley, porque un fiduciario controla propiedad que legal y financieramente pertenece al interés de otra persona.
El Deber de Lealtad
Un fiduciario debe administrar el fideicomiso únicamente en interés de los beneficiarios, evitando cualquier conflicto entre los intereses propios del fiduciario y los intereses de los beneficiarios. Esto significa que un fiduciario generalmente no puede comprar propiedad del fideicomiso para sí mismo, pedir prestado del fideicomiso o usar de otra manera los activos del fideicomiso para beneficio personal, incluso temporalmente, sin autorización expresa en el documento del fideicomiso o consentimiento del beneficiario.
El Deber de Administración Prudente
Un fiduciario debe administrar e invertir los activos del fideicomiso de la manera que una persona razonablemente prudente administraría su propia propiedad, considerando los propósitos, términos y beneficiarios del fideicomiso. Esto no significa que un fiduciario deba ser un experto financiero, pero sí significa evitar decisiones imprudentes o especulativas con la propiedad del fideicomiso y diversificar las inversiones a menos que el fideicomiso específicamente dirija lo contrario.
El Deber de Imparcialidad
Cuando un fideicomiso tiene múltiples beneficiarios, ya sea al mismo tiempo o a través de diferentes generaciones, el fiduciario debe tratarlos a todos justamente según sus respectivos intereses bajo los términos del fideicomiso, sin favorecer a un beneficiario sobre otro por razones personales. Esto se vuelve especialmente importante en familias mixtas o cuando un fideicomiso divide ingresos y capital entre diferentes beneficiarios en diferentes momentos.
El Deber de Mantener Registros Precisos e Informar a los Beneficiarios
Un fiduciario debe mantener registros claros de la propiedad, ingresos y gastos del fideicomiso, y generalmente debe proporcionar a los beneficiarios información sobre el fideicomiso y su administración cuando se solicite. Los beneficiarios tienen derecho a saber qué posee el fideicomiso y cómo está siendo administrado, y un fiduciario que no proporcione esta información puede enfrentar desafíos legales de las personas a quienes se supone que debe servir.
El Deber de Seguir los Términos del Fideicomiso
Más allá de los deberes fiduciarios generales, un fiduciario debe realmente seguir las instrucciones específicas escritas en el documento del fideicomiso, ya sea que eso signifique distribuir ingresos en intervalos establecidos, mantener el capital hasta que un beneficiario alcance cierta edad, o hacer distribuciones discrecionales solo para propósitos específicos como salud o educación. Un fiduciario que ignore los términos reales del fideicomiso, incluso con buenas intenciones, aún puede ser responsable por apartarse de lo que el otorgante dirigió.
¿Qué Sucede Si un Fiduciario Incumple Estos Deberes?
Un fiduciario que incumple un deber fiduciario, ya sea a través de autobeneficio, negligencia o simplemente ignorar los términos del fideicomiso, puede ser responsable personalmente ante los beneficiarios por cualquier pérdida resultante. Los tribunales pueden remover a un fiduciario, requerir el reembolso de pérdidas, o en casos serios referir la conducta para acción legal adicional. Esta es la razón por la que elegir el fiduciario correcto importa tanto como redactar el fideicomiso mismo; vea cómo elegir un fiduciario sucesor para saber qué buscar.
¿Aplican Estos Deberes de la Misma Manera a un Fiduciario Sucesor?
Sí. Un fiduciario sucesor, la persona que toma el control después de que el fiduciario original muere, renuncia o se incapacita, debe los mismos deberes fiduciarios exactos desde el momento en que asume el rol. Esta es una razón por la que un fideicomiso en vida financiado evita la sucesión tan limpiamente; vea cómo un fideicomiso evita la sucesión para cómo funciona esa transición sin supervisión del tribunal, ya que la autoridad del fiduciario sucesor viene directamente del documento del fideicomiso, no de una orden judicial.
El paquete de fideicomiso de FastWill incluye orientación clara sobre las responsabilidades del fiduciario para que quien usted nombre entienda el rol antes de que se le pida asumirlo.
Preguntas Frecuentes
¿Puede un fiduciario también ser beneficiario del mismo fideicomiso?
Sí, esto es común, especialmente con fideicomisos en vida revocables donde el otorgante sirve como fiduciario y beneficiario principal durante su vida. El deber de lealtad aún aplica una vez que otros beneficiarios tienen un interés, como después de la muerte del otorgante.
¿Recibe pago un fiduciario por administrar un fideicomiso?
Los fiduciarios pueden tener derecho a compensación razonable por su trabajo, ya sea como se establece en el documento del fideicomiso o bajo la ley estatal, aunque los miembros de la familia que sirven como fiduciario a menudo renuncian al pago. Un fiduciario corporativo o profesional típicamente cobra una tarifa basada en los activos del fideicomiso.
¿Cuál es la diferencia entre los deberes de un fiduciario y los deberes de un albacea?
Un fiduciario administra la propiedad del fideicomiso, a menudo por años, bajo los deberes fiduciarios continuos descritos aquí. El rol de un albacea es generalmente más corto y enfocado en liquidar el patrimonio de sucesión, pagar deudas y distribuir activos bajo supervisión judicial.
¿Pueden los beneficiarios remover a un fiduciario que no está haciendo un buen trabajo?
Dependiendo de los términos del fideicomiso y la ley estatal, los beneficiarios a veces pueden peticionar a un tribunal para remover a un fiduciario por incumplimiento del deber, mala administración o un conflicto de interés continuo. El proceso exacto depende del documento del fideicomiso y dónde se administra el fideicomiso.
¿Terminan los deberes del fiduciario cuando el fideicomiso termina?
Los deberes de un fiduciario continúan hasta que el fideicomiso esté completamente liquidado, significando que las distribuciones finales se hagan, se proporcionen las contabilidades finales y se completen cualquier tarea administrativa restante. Los deberes no terminan simplemente porque el último activo importante haya sido distribuido.
