Financiar un fideicomiso significa cambiar el título de sus activos para que el fideicomiso, no usted personalmente, sea el propietario legal. Es el paso que la mayoría de las personas omiten después de firmar un documento de fideicomiso, y un fideicomiso sin fondos no hace nada para evitar la sucesión, sin importar qué tan bien esté redactado.
Puntos Clave
- Firmar un documento de fideicomiso no lo financia. Debe cambiar el título de cada activo al nombre del fideicomiso por separado.
- Los bienes raíces requieren una nueva escritura, las cuentas bancarias y de corretaje requieren nueva documentación de titulación, y algunos activos deben permanecer fuera del fideicomiso por completo.
- Un testamento de transferencia existe como respaldo para cualquier cosa que olvide, pero aún tiene que pasar por sucesión.
- El financiamiento es continuo. Cualquier activo que adquiera después de firmar el fideicomiso también necesita estar titulado a nombre del fideicomiso.
¿Qué Significa Financiar un Fideicomiso?
Financiar un fideicomiso es el proceso de transferir legalmente la propiedad de sus activos de su nombre individual al nombre de su fideicomiso. El documento del fideicomiso en sí solo crea el contenedor legal; no tiene poder sobre la propiedad que nunca transfirió a él. Este es el error más común en los planes patrimoniales hechos por uno mismo e incluso redactados por abogados: un fideicomiso correctamente redactado que permanece vacío porque nadie cambió el título de la casa o la cuenta de corretaje.
Un Fideicomiso Sin Fondos vs. un Fideicomiso con Fondos
- Fideicomiso sin fondos: Los activos permanecen titulados a su nombre individual. Al morir, pasan por sucesión bajo su testamento, incluso si tiene un fideicomiso.
- Fideicomiso con fondos: Los activos están titulados a nombre del fideicomiso. Al morir, el fiduciario sucesor los distribuye directamente, sin participación del tribunal de sucesión.
- Fideicomiso sin fondos: Su fiduciario sucesor no tiene autoridad sobre activos que aún están a su nombre individual.
- Fideicomiso con fondos: Su fiduciario sucesor puede intervenir inmediatamente si queda incapacitado, administrando los activos del fideicomiso sin una tutela designada por el tribunal.
¿Cómo Se Financian Bienes Raíces a un Fideicomiso?
- Confirme el nombre legal exacto de su fideicomiso como está escrito en el documento del fideicomiso.
- Prepare una nueva escritura, típicamente una escritura de renuncia o escritura de concesión, transfiriendo la propiedad de su nombre individual a usted mismo como fiduciario del fideicomiso.
- Firme la escritura de acuerdo con los requisitos de ejecución de su estado, que a menudo incluyen notarización.
- Registre la nueva escritura en la oficina del registrador del condado donde se encuentra la propiedad.
- Consulte con su prestamista hipotecario y asegurador de títulos, ya que la mayoría de las hipotecas estándar permiten una transferencia a su propio fideicomiso revocable sin activar una cláusula de vencimiento por venta, pero vale la pena confirmarlo por escrito.
¿Cómo Se Financian Cuentas Bancarias y de Corretaje?
Contacte directamente a su banco o corretaje y solicite cambiar el título de la cuenta al nombre del fideicomiso, por ejemplo, Jane Doe, Fiduciaria del Fideicomiso en Vida de Jane Doe. La mayoría de las instituciones requieren una copia de la página de certificación del fideicomiso o un certificado de fideicomiso en lugar del documento completo del fideicomiso. Las cuentas de jubilación como 401(k) e IRA típicamente no se titulan a un fideicomiso; en su lugar, nombra al fideicomiso o beneficiarios individuales directamente en el formulario de designación de beneficiario de la cuenta.
¿Cómo Se Financian Intereses Comerciales y Propiedad Personal?
Para una LLC, corporación o interés de sociedad, generalmente necesita un documento de asignación de interés transfiriendo su participación de propiedad al fideicomiso, junto con registros de la compañía actualizados que reflejen al fideicomiso como el miembro o accionista. La propiedad personal valiosa como arte, joyas o coleccionables puede transferirse con un documento simple de asignación de propiedad personal que liste los artículos y confirme la transferencia al fideicomiso.
¿Qué Debe Dejar Fuera del Fideicomiso?
- Cuentas de jubilación (401(k), IRA) - use designaciones de beneficiario en su lugar.
- Pólizas de seguro de vida - nombre al fideicomiso o beneficiarios individuales directamente, a menos que esté usando un fideicomiso irrevocable de seguro de vida para propósitos de impuestos patrimoniales.
- Vehículos que conduce diariamente - muchos estados permiten titulación simple de transferencia al morir en su lugar, aunque un vehículo de bajo valor también puede dejarse fuera por completo.
- Cuentas de ahorro para la salud - estas siguen sus propias reglas de beneficiario y generalmente no deben titularse a un fideicomiso.
Errores Comunes de Financiamiento Que Anulan un Fideicomiso
El error más común es tratar la creación del fideicomiso como la línea de meta en lugar del punto de partida. Las personas firman un fideicomiso hermosamente redactado, lo ponen en un cajón, y nunca contactan a su banco, registrador del condado o corretaje. Años después, su familia descubre que el fideicomiso no posee nada, y el patrimonio pasa por sucesión de todos modos.
- Firmar el fideicomiso pero nunca cambiar el título de la casa, por lo que la escritura aún lista su nombre individual.
- Abrir nuevas cuentas después de que el fideicomiso es firmado y olvidar titularlas a nombre del fideicomiso desde el inicio.
- Nombrar al fideicomiso como beneficiario en una cuenta de jubilación sin entender las consecuencias fiscales para los beneficiarios.
- Asumir que un testamento transfiere todo al fideicomiso automáticamente, cuando en realidad el testamento de transferencia aún requiere sucesión para cualquier cosa que capture.
- Nunca actualizar la autoridad del fiduciario para financiar el fideicomiso si el otorgante queda incapacitado antes de terminar el proceso.
¿Quién Debe Revisar Su Fideicomiso Financiado?
Una vez que haya cambiado el título de sus activos principales, vale la pena verificar el trabajo contra los deberes y responsabilidades de su fiduciario para que quien tome el control sepa exactamente qué está administrando y dónde. Si parte de su plan patrimonial incluye a un beneficiario con una discapacidad, coordine el financiamiento cuidadosamente con un fideicomiso para necesidades especiales para que una herencia directa no los descalifique accidentalmente de los beneficios. Y si evitar la sucesión es su objetivo principal, revise cómo un fideicomiso evita la sucesión para confirmar que cada activo que importa está realmente titulado correctamente.
¿Qué Sucede Si Olvida Financiar Algo?
Esto es exactamente por qué existe un testamento de transferencia junto con su fideicomiso. Un testamento de transferencia dirige que cualquier activo que aún esté a su nombre individual al morir sea transferido, o vertido, al fideicomiso. Actúa como una red de seguridad, pero los activos que captura aún tienen que pasar por sucesión primero, ya que un testamento de transferencia sigue siendo un testamento. Vea qué es un testamento de transferencia para cómo funciona este mecanismo de respaldo y por qué no reemplaza el financiamiento adecuado.
¿Se Financian los Fideicomisos Irrevocables de la Misma Manera?
La mecánica de cambiar el título de los activos es similar, pero un fideicomiso irrevocable que no es un fideicomiso otorgante para propósitos fiscales usualmente necesita su propio número de identificación del empleador en lugar de usar su número de Seguro Social. Puede aplicar directamente a través de la aplicación en línea de EIN del IRS. Para la distinción fiscal entre tipos de fideicomiso, vea fideicomiso revocable versus irrevocable.
El paquete de fideicomiso de FastWill incluye instrucciones de financiamiento para cada tipo de activo para que el fideicomiso que firme no quede vacío.
Preguntas Frecuentes
¿Necesito un abogado para financiar mi fideicomiso?
No necesariamente. Cambiar el título de cuentas bancarias y propiedad personal es a menudo algo que puede hacer usted mismo contactando directamente a cada institución. Las escrituras de bienes raíces y asignaciones de intereses comerciales conllevan más riesgo si se hacen incorrectamente, por lo que muchas personas obtienen ayuda con esas transferencias específicas incluso cuando el resto del financiamiento es hecho por uno mismo.
¿Financiar un fideicomiso genera un evento fiscal?
Transferir activos a un fideicomiso revocable que usted controla generalmente no es un evento gravable, ya que se le trata como el propietario para propósitos fiscales de cualquier manera. Las transferencias a un fideicomiso irrevocable pueden tener consecuencias de impuestos sobre donaciones o ingresos dependiendo de la estructura, por lo que el financiamiento irrevocable debe ser revisado con un profesional fiscal.
¿Cuánto tiempo toma financiar completamente un fideicomiso?
Depende de cuántos activos tenga y qué tan responsiva sea cada institución. Los bienes raíces pueden registrarse dentro de días una vez que la escritura esté firmada, mientras que algunas transferencias de corretaje toman algunas semanas de papeleo.
¿Qué pasa si compro una casa nueva después de que mi fideicomiso ya está financiado?
Necesita titular la nueva escritura directamente al fideicomiso al momento de la compra, o ejecutar una nueva escritura de transferencia después. El financiamiento no es un evento único; cada nuevo activo principal debe ser agregado.
¿Puede mi fiduciario sucesor financiar el fideicomiso por mí si quedo incapacitado?
Si su fideicomiso incluye un poder notarial duradero o el fideicomiso mismo otorga autoridad de financiamiento a un agente, sí. De lo contrario, el financiamiento generalmente requiere su propia firma, lo cual es una razón más para financiar el fideicomiso mientras pueda.
¿Debo financiar un fideicomiso yo mismo o contratar a alguien para que lo haga por mí?
Muchas personas manejan las transferencias de bancos, corretaje y propiedad personal por su cuenta una vez que entienden el proceso, ya que estas principalmente involucran papeleo que la institución proporciona. Las escrituras de bienes raíces y asignaciones de intereses comerciales tienen más peso legal, por lo que emparejar un enfoque autoguiado con una revisión única de la escritura y cualquier documento de asignación es un término medio razonable para la mayoría de las familias.
