Una declaración jurada de patrimonio pequeño en Indiana permite que los herederos o el cónyuge sobreviviente cobren los activos de una persona fallecida sin una sucesión completa si el patrimonio bruto sujeto a sucesión es de $100,000 o menos después de restar gravámenes, cargas y gastos funerarios. Indiana requiere una espera de 45 días, y cualquier sucesor con derecho bajo el testamento o la ley de sucesión intestada típicamente la firma.
Puntos Clave
- Indiana permite un proceso simplificado de patrimonio pequeño para patrimonios de $100,000 o menos de patrimonio bruto sujeto a sucesión, después de restar gravámenes, cargas y gastos funerarios razonables.
- Indiana duplicó este límite de $50,000 a $100,000 para muertes que ocurrieron después del 30 de junio de 2022.
- Generalmente debe esperar 45 días después de la muerte antes de presentar la solicitud.
- La declaración jurada alcanza propiedad personal como cuentas bancarias, vehículos, valores y contenido de cajas de seguridad; no transfiere bienes raíces.
¿Quién Califica para una Declaración Jurada de Patrimonio Pequeño en Indiana?
Indiana limita este proceso a patrimonios valorados en $100,000 o menos de patrimonio bruto sujeto a sucesión, después de restar gravámenes, cargas y gastos funerarios razonables, bajo el Código de Indiana Título 29, sección 29-1-8-1. Indiana duplicó este límite de $50,000 a $100,000 para muertes que ocurrieron después del 30 de junio de 2022.
Típicamente cualquier sucesor con derecho a la propiedad bajo el testamento del difunto o la ley de sucesión intestada de Indiana. Cualquier persona que use la declaración jurada está jurando, bajo pena de perjurio, la precisión del valor del patrimonio y quién tiene derecho a la propiedad. Una declaración falsa en la declaración jurada puede crear responsabilidad personal para la persona que la firmó.
¿Qué Activos Alcanza la Declaración Jurada?
La declaración jurada alcanza propiedad personal como cuentas bancarias, vehículos, valores y contenido de cajas de seguridad; no transfiere bienes raíces, consistente con el portal oficial del Código de Indiana de la Asamblea General de Indiana. Los activos que ya pasan fuera de sucesión, como cuentas con un beneficiario nombrado, designaciones pagaderas al fallecimiento, propiedad en conjunto con derechos de supervivencia, y beneficios de seguro de vida, no son parte del cálculo y no necesitan este proceso en absoluto.
Las deudas del difunto no desaparecen porque un patrimonio califique como pequeño. Cualquier persona que cobre activos bajo una declaración jurada de patrimonio pequeño aún puede ser responsable de pagar las deudas válidas del difunto de esos activos, hasta el valor recibido.
¿Cuánto Tiempo Debe Esperar y Dónde Presenta la Solicitud?
Indiana requiere 45 días antes de que la declaración jurada pueda ser presentada. Durante esa ventana, las personas con derecho a la propiedad deben confirmar que nadie más ha abierto un caso formal de sucesión, ya que una administración pendiente o completada generalmente bloquea el uso del proceso de patrimonio pequeño.
La declaración jurada usualmente se presenta directamente a la institución que posee el activo, como un banco, casa de bolsa, o el registrador del condado para bienes raíces, en lugar de presentarse como una demanda. Algunos estados la dirigen a través del tribunal de sucesiones en su lugar. De cualquier manera, mantenga copias certificadas del certificado de defunción a la mano, ya que la mayoría de los tenedores requieren una con la declaración jurada.
¿Cuándo Se Requiere Aún una Sucesión Completa en Indiana?
Si el patrimonio excede el umbral de Indiana, incluye activos que el proceso de patrimonio pequeño no alcanza, o los herederos no pueden ponerse de acuerdo sobre quién tiene derecho a qué, un caso formal o sumario de sucesión se vuelve necesario. Una impugnación de testamento, un reclamo no resuelto de acreedor, o un distribuidor faltante también puede empujar un patrimonio modesto hacia una administración completa incluso si solo el valor en dólares habría calificado.
Si ya ha pasado por este proceso para un padre o pariente, sabe cuánta espera, papeleo y fricción familiar incluso un patrimonio "pequeño" puede crear cuando no hay un fideicomiso en vida en su lugar. Un fideicomiso en vida revocable le permite retitular activos durante su vida para que pasen directamente a sus beneficiarios a su muerte, sin una presentación de sucesión de ningún tipo, sin importar el valor.
Si prefiere que sus propios herederos nunca tengan que presentar una declaración jurada o abrir un caso de sucesión en absoluto, un fideicomiso en vida debidamente financiado mueve sus activos fuera del sistema de sucesión mientras aún está vivo para configurarlo correctamente.
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Planifique con Anticipación para que su Familia Se Salte Este Proceso
Una declaración jurada de patrimonio pequeño es un alivio cuando usted es quien está liquidando el patrimonio de otra persona. No es un sustituto para planificar el suyo propio. Los residentes de Indiana que quieren que su propio patrimonio evite la sucesión por completo, sin importar su tamaño, típicamente financian un fideicomiso en vida revocable mientras están vivos y capaces de retitular activos correctamente. Vea cómo funciona un plan basado en fideicomiso antes de decidir qué enfoque se ajusta a su familia.
Preguntas Frecuentes
¿Puedo usar una declaración jurada de patrimonio pequeño si el difunto era dueño de una casa?
Depende de lo que cubra la declaración jurada en Indiana. La declaración jurada alcanza propiedad personal como cuentas bancarias, vehículos, valores y contenido de cajas de seguridad; no transfiere bienes raíces. Si los bienes raíces no están cubiertos, puede necesitar un procedimiento de sucesión separado para ese activo.
¿Cuánto tiempo tengo que esperar después de la muerte para presentar la solicitud?
Indiana generalmente requiere 45 días antes de que pueda usar este proceso. Presentar demasiado temprano puede causar que una institución o el tribunal rechace la declaración jurada.
¿Tienen que estar de acuerdo todos los herederos para usar la declaración jurada?
La mayoría de los estados, incluyendo Indiana, requieren las firmas de todos los distributarios o herederos con derecho a la propiedad, o requieren notificación a ellos antes de que la transferencia se vuelva final. El desacuerdo entre herederos es una de las razones más comunes por las que un caso de patrimonio pequeño se convierte en sucesión completa.
¿Qué pasa si el patrimonio vale más que el umbral?
Si el patrimonio excede el umbral de Indiana, o incluye activos que el proceso de patrimonio pequeño no alcanza, el patrimonio típicamente necesita una administración formal o sumaria de sucesión en su lugar.
¿Evita una declaración jurada de patrimonio pequeño la sucesión para patrimonios futuros?
No. Solo simplifica el manejo de un patrimonio después de que ya haya ocurrido una muerte. Si quiere mantener su propio patrimonio fuera del tribunal de sucesiones por completo, un fideicomiso en vida es la herramienta construida para eso.
